宝鸡市人民政府办公室关于印发宝鸡市支持园区发展专项资金管理办法的通知
陕西省宝鸡人民政府办公室
宝鸡市人民政府办公室关于印发宝鸡市支持园区发展专项资金管理办法的通知
宝政办发 〔2010〕81号
各县、区人民政府，市政府各工作部门、各直属机构：
《宝鸡市支持园区发展专项资金管理办法》已经市政府同意，现印发你们，请遵照执行。
二〇一〇年九月三十日
宝鸡市支持园区发展专项资金管理办法
第一章 总 则
第一条 为了加快实施园区突进工程，规范园区建设资金的使用和管理，提高资金使用效益，支持园区构建融资平台，解决园区建设资金困难，根据财政专项资金管理规定，制定本办法。
第二条 本办法适用于宝鸡高新区、蔡家坡开发区，以及渭滨姜谭、金台金河、陈仓科技、陈仓周原、凤翔长青、扶风绛帐、眉县科技、岐山建材、千阳建陶、凤县凤州、陇县等省级重点县域工业园区。
第三条 宝鸡市支持园区发展专项资金（以下简称专项资金），是根据市委、市政府《关于加快发展县域经济的实施意见》和《关于支持“两区多园”突破发展的意见》精神，由市级财政每年列支5000万元支持“两区多园”发展，并随着市级财力的增长而逐年增加，用于园区建设项目贷款贴息，由市工信局和市财政局按规定用途统一安排和管理的专项资金。专项资金的使用，由市工信局和市财政局依据本规定对园区申报的项目组织专人审核，报市政府审定后执行。
第二章 资金使用的原则和范围
第四条 使用原则：专项资金重点用于园区基础设施建设项目贷款贴息，以及园区重点产业项目的贷款利息补贴；专项资金使用必须符合国家和省、市宏观经济政策、产业政策、区域发展政策，符合园区发展规划和园区建设的有关规定；专项资金使用必须公开、公正、公平，坚持多贷多贴。
第五条 使用范围：专项资金主要用于园区的道路、供排水管网、路灯、供电、垃圾处理、污水处理、园区绿化等园区基础设施建设和园区整体规划的标准化厂房建设贷款，园区重点产业项目固定资产投资贷款。经审查符合条件，对当年实际新增贷款给予贴息。
第三章 资金的申请
第六条 申请专项资金应同时具备下列条件：
（一）申报基础设施和标准化厂房建设贷款贴息的园区，必须以园区开发公司为贷款主体。园区开发公司必须具备法人资格，有经营管理自主权，实行独立核算，在银行开立基本账户，遵守国家政策法规，财务制度健全。以园区管委会委托其它公司的贷款不予贴息；
（二）申报重点产业项目固定资产投资贷款贴息项目，必须是在园区内建设的固定资产投资项目，产业项目类型符合园区规划的主导产业，为龙头骨干企业配套加工项目，项目建设企业为贷款主体。其它企业的贷款不予贴息；
（三）园区产业定位明确、主导产业突出；
（四）园区管理机构健全，服务体系完善，运作规范；
（五）项目用地已纳入建设用地规划，办理了有关土地使用手续；
（六）申报的建设项目和规划相一致，项目已实施或正在实施。
第七条 贴息额度及期限。予以贴息的资金必须是上年七月一日至当年六月三十日新增的且已投入项目建设的贷款。
（一） 基础设施和标准化厂房建设项目贴息额度，根据项目贷款余额按人民银行同期贷款利率计算；
（二） 产业项目固定资产投资贷款项目贴息额度，根据项目贷款余额按人民银行同期贷款利率50%计算，单个项目补贴额度最高不超过200万元。
第八条 申请专项资金，应逐级申报。每年七月一日至九月三十日为专项资金申报时间。各县、区在工业园区范围内公开组织项目专项资金的申报工作。凡符合专项资金申报条件的项目，园区开发公司或企业向所在县、区工信局和财政局提出申请，经所在县、区工信局会同财政部门初审后，报市工信局、市财政局，宝鸡高新区和蔡家坡开发区直接上报。由市工信局会同市财政局审核确定贴息方案，报市政府审定后，再由市工信局和市财政局共同下达专项资金使用计划，市、县、区财政局负责专项资金的拨付。
第九条 申报专项资金时应提供下列资料：
1、园区建设项目贷款贴息资金申请报告。
2、宝鸡市工业园区建设贷款贴息资金申请表（见附表）。
3、园区建设项目申请建设资金贷款时向银行提供的经中介机构审计的财务报告。
4、项目建设资金贷款合同复印件、银行贷款资金入账单据及付息凭证。
5、园区开发公司或企业法人营业执照副本复印件。
第四章 资金的监督管理
第十条 市、县财政局和工信局要加强对专项资金使用情况和项目实施情况的管理和监督，建立严格的项目和资金审核制度，严把项目申报关。园区申请贴息部分的贷款及补贴的利息必须用于园区项目建设，不得挪作他用。
第十一条 市、县工信局负责监督项目的落实，各级财政局负责资金的拨付，确保专项资金及时拨付到项目单位；各项目单位要严格项目资金管理，认真遵守国家有关财经纪律和专项资金管理制度，确保专款专用，并自觉接受财政、审计部门的监督检查。
第十二条 贴息资金到位3个月后，由市工信局会同市财政局对资金使用情况进行检查。项目单位应在项目建成1个月内向市、县、区工信局和同级财政部门报送项目建设情况及专项资金使用情况汇报材料。
第十三条 对申报材料弄虚作假，骗取和挪用专项资金的，将追回已安排的专项资金，以后年度不再安排该专项资金，并按照有关规定严肃查处，追究有关单位和个人责任。
第五章 附 则
第十四条 本办法由市工信局和市财政局负责解释。
第十五条 本办法发布之日起，宝政办发〔2009〕99号《关于宝鸡市县域工业园区基础设施建设贷款贴息专项资金管理办法》同时废止。
第十六条 本办法从发布之日起实施。
关于加强证券公司营业部内部控制若干措施的意见
中国证券监督管理委员会
关于加强证券公司营业部内部控制若干措施的意见
证监机构字[2003]261号
各证券公司：
为规范证券公司经纪业务，加强对证券营业部的管理，有效防范风险，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司内部控制指引》的有关规定，现就进一步加强证券营业部内部控制提出如下意见：
一、加强对证券营业部的人事管理
（一）证券营业部负责人、证券营业部电脑部、财务部负责人应当由证券公司总部直接委派、垂直管理，并建立公司总部与上述人员的直接、有效沟通渠道。
（二）证券营业部财务部、电脑部负责人对营业部的合规经营负有监督与约束责任。证券公司应加强对证券营业部负责人、证券营业部电脑部、财务部负责人的年度考核，并于次年4月底前将考核结果报证券营业部所在地的中国证监会派出机构备案。
（三）证券营业部负责人、证券营业部电脑部、财务部负责人应当在证券公司范围内实行定期岗位轮换，轮岗周期最长不得超过3年。对于已实行集中交易的证券营业部，经证券营业部所在地中国证监会派出机构同意后，轮岗周期可适当延长至5年。证券营业部其他重要岗位应根据具体情况有计划地在证券营业部范围内实行岗位轮换。首批轮岗应先行安排在上述岗位任职时间超过3年的人员。
对于跨省区证券营业部之间实行轮岗确有困难的证券公司，在征得证券营业部所在地中国证监会派出机构同意后，可以不实行轮岗，但必须每年对相关证券营业部进行全面的现场稽核，稽核报告应向公司总部和证券营业部所在地的中国证监会派出机构备案。
（四）证券营业部负责人、证券营业部财务部负责人离职，应由证券公司总部对其进行离任审计。在离任审计结束前，被审计人员不得离岗。离任审计内容包括但不限于证券营业部的下列事项：有无挪用客户交易结算资金情况；有无为客户透支情况；有无挪用客户债券的情况；有无非法融资情况；有无超范围经营情况；客户投诉及处理情况以及被审计人员在各审计事项中的责任情况。
（五）证券公司必须实行证券营业部负责人、证券营业部电脑部、财务部以及客户部负责人的强制休假制度。在强制休假期间，证券公司监督检查部门可对其负责工作进行现场稽核。对于未实行轮岗制的证券营业部，必须将强制休假和现场稽核相结合。
（六）证券公司应加强对证券营业部关键岗位负责人的外事档案管理。证券营业部负责人、证券营业部电脑部、财务部以及客户部负责人持有护照的复印件和身份证复印件必须向证券营业部所在地中国证监会派出机构备案。其有效联系方式（包括但不限于移动电话号码、固定电话号码和电子邮箱地址）、家庭住址等信息也应报证券营业部所在地中国证监会派出机构备案。
二、明确证券营业部的岗位设置和责任
（一）证券公司应建立完善的证券营业部岗位责任制度和规范的业务操作规程。应按照不同岗位，明确工作任务，赋予各岗位相应的责任和职权，建立相互配合、相互监督、相互制约的工作关系。
（二）证券公司应积极发展集中交易等模式，控制证券营业部风险，减少证券营业部需要人工直接介入的业务岗位。在证券营业部的关键岗位建立双人负责制度。直接与资金、有价证券、重要空白凭证、印章等接触的岗位及涉及信息系统技术安全的岗位，必须实行双人负责制；客户存取款、客户交易结算资金划转、转托管和撤销指定交易等岗位必须实行一人办理，一人复核的柜台双人负责制。
（三）证券营业部要实行恰当的责任分离制度，现金、有价证券等的保管应与账务记录相分离。
1、重要空白凭证、空白合同、空白授权书和重要印章的保管与登记、使用相分离。空白的凭证、合同、授权书等文书不得事前加盖印章，证券公司总部应定期检查证券营业部文书的使用、登记及管理情况。证券公司应明确各类印章的使用权限和程序，健全印章的保管和使用登记责任制度。
2、证券营业部的前台交易与后台结算相分离；
3、差错损失的确认与核销确认相分离；
4、电脑人员、会计人员之间及与其它业务人员之间职责不能交叉。
三、加强客户交易结算资金的集中统一管理
（一）每家证券营业部开设的客户交易结算资金专用存款账户不得超过5个。
（二）证券营业部必须将不低于70%的客户交易结算资金上划证券公司总部。
（三）证券公司总部应定期和不定期地对证券营业部的客户交易结算资金情况进行检查，并采取将证券营业部客户交易结算资金全额临时上划至公司总部等方式进行压力测试。对于未实行轮岗制的证券营业部，证券公司应当每月进行至少一次的压力测试。
四、建立健全证券营业部稽核制度，加大现场稽核力度
（一）证券公司应建立实时监控系统和风险预警体系，该系统应当能够实时监控证券营业部大额资金活动和交易业务活动，并能对异常资金流转和交易提出警示。
（二）证券公司稽核部门原则上应每年（最长不得超过2年，但未实行轮岗的证券营业部必须每年至少一次）对证券营业部的经营情况进行一次现场稽核。中国证监会派出机构可以根据证券公司合规经营的情况，要求证券公司增加稽核次数。
（三）证券公司应将在对证券营业部稽核中发现的问题报送相关证券营业部所在地中国证监会派出机构，将所有营业部的稽核报告在公司总部存档备查，并于每年4月底前将公司上一年度对证券营业部的总体稽核情况及发现的主要问题报送公司所在地中国证监会派出机构。
（四）证券公司应当将稽核结果与人员考核相结合，建立相应的处罚制度，对各种违法、违规行为严肃惩处。
五、其他要求
（一）证券公司应建立对证券营业部重大突发事件的应急机制。证券营业部如发生因技术故障、自然灾害、资金兑付困难或其他原因导致不能正常交易的重大事件，应立即向证券公司总部和证券营业部所在地中国证监会派出机构报告，并向当地有关政府部门报告。事故处理完毕应向上述部门报送处理报告。
（二）证券公司总部应建立由专门部门对重要客户的定期回访制度。
（三）证券营业部应在营业场所显著位置悬挂其《证券经营机构营业许可证》和《营业执照》；提供给投资者的风险揭示书和业务合同文本中明示证券营业部无权在《证券经营机构营业许可证》业务范围之外与投资者签订业务合同，并由投资者签字确认。
（四）证券营业部应在营业场所显著位置公示证券营业部和公司总部的投拆电话、传真、电子信箱和其它相关信息，以利于投资者的投诉能得到及时的反映和处理。
（五）证券公司应结合自身实际情况制定具体的证券营业部内部控制制度，并报证券公司注册地和营业部所在地中国证监会派出机构备案。
（六）证券公司应于每年末将所属证券营业部负责人、证券营业部电脑部、财务部负责人的委派和轮岗情况向注册地中国证监会派出机构备案。
六、尚未完成分业的证券经营机构，比照本意见的要求执行。
七、对于全面实现集中交易的证券公司所属证券营业部的内部控制要求，中国证监会另行规定。
各证券公司要根据本意见的要求，制定轮岗计划，于2004年2月29日前报注册地中国证监会派出机构。经公司注册地中国证监会派出机构审阅无异议后，证券公司应将其轮岗制度和轮岗计划在2004年3月31日前向中国证监会机构监管部报备，同时抄送所属证券营业部所在地的中国证监会派出机构。证券公司应当认真贯彻落实轮岗制度和轮岗计划。
二○○三年十二月十五日
